ويهدف الدليل إلى توفير إرشادات لجميع المعنيين بتطبيق تشريعات مكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب في المنطقة العربية، من محاسبين ومدققين وعاملين في الاستشارات الضريبية والائتمان وخدمات الشركات.
وقال الدكتور طلال أبوغزاله "لقد اجتهدنا في المجموعة والمجمع بالعمل لوضع هذا الدليل الذي يعد الأول من نوعه، لمساعدة المحاسبين على الامتثال لالتزاماتهم التي تفرضها قوانين وتشريعات مكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب في الدول العربية"، موضحا أن المحاكم عليها اللجوء للقوانين واللوائح المحلية واللوائح الدولية للمساعدة في اتخاذ القرار بشأن ارتكاب إحدى الشركات التي تخضع لتلك القوانين واللوائح أية مخالفة.
وتتبع الإرشادات الواردة في الدليل الخطوط العريضة لإرشادات مجموعة العمل المالي بخصوص النهج القائم على المخاطر لمهنة المحاسبة، وتستوفي متطلبات توصيات (40 FATF) المتعلقة بالتزامات مهنة المحاسبة "متطلبات مكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب".
وقال المدير التنفيذي للمجمع الأستاذ سالم العوري أن هذه الإرشادات تعد الأحدث والأكثر تطوراً في الدول المتقدمة، وقد شملت جميع المفاهيم والإجراءات التي على المحاسبين الإلمام بها لتمكينهم من مكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب، وفي ذات الوقت ضمان عدم استخدام المحاسبين لخدماتهم في دعم الأغراض الإجرامية، وإنما تسهيل المعاملات الحيوية التي تدعم الاقتصاد وتحافظ على ثروات ومقدرات بلادهم.
وتوضح هذه الإرشادات مسؤوليات المحاسب تجاه مكافحة غسيل الأموال، بدءاً من إعداد إطار لتقييم المخاطر والحفاظ على تنفيذها، وصولاً إلى قرار نهائي بخصوص التعامل مع العملاء مرتفعي الخطورة والمشتبه بقيامهم بغسيل الأموال.
