يشير الباحث في البداية إلى أن جميع الأديان السماوية حاربت الفساد بكل صوره وأشكاله، وفي مقدمتها الدين الإسلامي فكلمة "الفساد" وردت في القرأن الكريم خمسين مرة، حيث توعد الله سبحانه وتعالى مرتكبي الفساد بأشد أنواع العذاب في الدنيا والآخرة

يقوم أصحاب رؤوس الأموال المحصلة من نشاطات إجرامية غير قانونية بنقل هذه الأموال المحصلة في بلد المنشأ الذي مارسوا فيه أنشطتهم المشبوهة يقومون بنقلها عبر المبادلات الاقتصادية العالمية الحرة إلى بلد آخر ثم يعيدونها إلى بدانهم مرة أخرى على أساس إنها أموال استثمارات قد تم اكتسابها في بلد آخر